Votre taux de CSG apparaît clairement sur votre bulletin de pension mensuel, dans la section des prélèvements sociaux. Vous le retrouvez aussi dans votre espace personnel en ligne, sur le site de votre caisse de retraite. Ce taux dépend de votre revenu fiscal de référence (RFR), que vous pouvez consulter sur votre avis d’imposition.
En 2025, quatre taux existent : 0% pour une exonération complète, 3,8% pour le taux réduit, 6,6% pour le taux médian et 8,3% pour le taux normal. Rassurez-vous, près d’un tiers des retraités bénéficient d’une exonération totale.
Nous allons voir ensemble comment localiser cette information, comprendre le fonctionnement du système et vérifier que le prélèvement correspond bien à votre situation.
| Nombre de parts | Exonération (0%) | Taux réduit (3,8%) | Taux médian (6,6%) | Taux normal (8,3%) |
|---|---|---|---|---|
| 1 part | ≤ 12 230 € | 12 231 € à 16 024 € | 16 025 € à 24 915 € | > 24 915 € |
| 2 parts | ≤ 18 764 € | 18 765 € à 24 618 € | 24 619 € à 38 289 € | > 38 289 € |
| 3 parts | ≤ 25 298 € | 25 299 € à 33 212 € | 33 213 € à 51 663 € | > 51 663 € |
📋 L’essentiel à retenir
- Le RFR de 2023 détermine automatiquement votre taux de prélèvement pour l’année 2025
- Votre caisse applique le taux sans aucune démarche de votre part, grâce à la transmission fiscale automatisée
- Un franchissement de seuil doit se confirmer deux années de suite pour modifier votre taux
- L’exonération totale concerne environ 5 millions de retraités aux revenus les plus modestes
- Une erreur de taux se régularise en deux à trois mois avec remboursement rétroactif si besoin
Où localiser votre taux de CSG retraite ?
Trois supports vous donnent accès à cette information selon vos habitudes de consultation.
Sur votre bulletin de pension mensuel
Chaque mois, votre caisse vous adresse un bulletin détaillant votre pension et les cotisations prélevées. La ligne CSG figure dans la rubrique des prélèvements sociaux, avec le pourcentage appliqué et le montant correspondant.
Vous verrez par exemple « CSG 6,6% : 78,40 € ». Ce montant est soustrait avant le versement. Que vous soyez affilié à la CNAV, à l’Agirc-Arrco ou à la MSA, la présentation reste comparable.
Dans votre espace personnel en ligne
Les plateformes numériques des caisses offrent une consultation permanente. Connectez-vous sur lassuranceretraite.fr pour le régime général, agirc-arrco.fr pour la complémentaire, ou msa.fr pour le régime agricole.
Après identification, accédez à la rubrique « Mes paiements » ou « Consulter mes versements ». Le détail des cotisations sociales s’affiche avec votre taux en vigueur. L’historique permet de suivre son évolution dans le temps.
Sur votre avis d’imposition
L’avis fiscal ne mentionne pas directement le taux, mais il indique le revenu fiscal de référence qui le détermine. Vous le trouvez en première page, dans le cadre « Vos références ».
Le RFR de l’année N moins deux fixe le taux de l’année N. Ainsi, votre RFR 2023, déclaré en 2024, définit votre prélèvement pour 2025. Avec cette donnée et vos parts fiscales, vous pouvez vérifier le taux applicable via le barème officiel.
Les quatre taux applicables en 2025
Le système prévoit quatre niveaux adaptés aux revenus des foyers fiscaux.
Répartition des taux de 0% à 8,3%
Le taux zéro correspond à l’exonération. 29% des retraités en profitent, soit environ 5 millions de personnes aux ressources les plus limitées.
Le taux réduit de 3,8% concerne 15% des retraités dont les revenus dépassent légèrement les seuils d’exonération.
Le taux médian de 6,6% touche 27% des pensionnés, ceux se situant dans une tranche intermédiaire.
Le taux normal de 8,3% s’applique à 29% des retraités percevant les pensions les plus élevées. La distribution reste donc équilibrée entre les différentes catégories.
Comment fonctionne le revenu fiscal de référence
Le RFR regroupe l’ensemble des ressources du foyer fiscal, calculé par l’administration. Il figure sur votre avis d’imposition et sert de base au calcul.
Le décalage de deux ans permet à l’administration fiscale de traiter les déclarations et de transmettre les données aux organismes de retraite. Votre situation de 2023 détermine donc votre prélèvement 2025.
L’attribution est automatique. Aucune démarche n’est nécessaire. Votre caisse applique le taux selon le RFR communiqué par le fisc. Le nombre de parts fiscales entre aussi en ligne de compte : une part pour un célibataire, deux parts pour un couple, avec une demi-part par enfant à charge.
Le barème 2025 selon votre situation
Le tableau suivant détaille les seuils de RFR pour chaque nombre de parts. Il vous permet de situer immédiatement votre cas.
| Nombre de parts | Exonération (0%) | Taux réduit (3,8%) | Taux médian (6,6%) | Taux normal (8,3%) |
|---|---|---|---|---|
| 1 part | RFR ≤ 12 230 € | 12 231 € à 16 024 € | 16 025 € à 24 915 € | > 24 915 € |
| 1,5 part | RFR ≤ 15 497 € | 15 498 € à 20 321 € | 20 322 € à 31 602 € | > 31 602 € |
| 2 parts | RFR ≤ 18 764 € | 18 765 € à 24 618 € | 24 619 € à 38 289 € | > 38 289 € |
| 2,5 parts | RFR ≤ 22 031 € | 22 032 € à 28 915 € | 28 916 € à 44 976 € | > 44 976 € |
| 3 parts | RFR ≤ 25 298 € | 25 299 € à 33 212 € | 33 213 € à 51 663 € | > 51 663 € |
Pour utiliser ce barème, identifiez d’abord votre nombre de parts fiscales sur votre avis d’imposition. Un célibataire compte pour une part, un couple pour deux, avec une demi-part par enfant. Repérez ensuite votre RFR 2023. Trouvez enfin la tranche correspondante dans le tableau.
Quelques exemples concrets illustrent ce fonctionnement. Marie vit seule avec un RFR de 11 500 €. Sa part fiscale la place sous le seuil de 12 230 € : elle bénéficie de l’exonération. Pierre et Jeanne, en couple, ont un RFR de 28 000 €. Leurs deux parts les situent dans la tranche 24 619 € à 38 289 € : le taux médian de 6,6% s’applique. Robert et Sophie, avec deux enfants, totalisent trois parts pour un RFR de 50 000 €. Ils relèvent aussi du taux médian (33 213 € à 51 663 €) et paient 6,6%.
Vérifier l’exactitude de votre taux
Une vérification simple vous assure que votre caisse applique le bon pourcentage. Récupérez votre RFR 2023 sur votre avis 2024, en première page. Comptez vos parts fiscales sur ce document. Comparez ensuite ces éléments au barème pour identifier le taux théorique.
Si vous constatez un écart, plusieurs raisons l’expliquent. Votre taux peut différer du barème si votre situation a changé récemment. La règle du lissage impose un franchissement de seuil pendant deux années consécutives pour modifier le prélèvement. Si votre RFR dépasse le seuil en 2023 mais pas en 2022, votre taux 2025 reste identique. Cette disposition évite les variations brutales lors de fluctuations ponctuelles.
En cas d’erreur confirmée, contactez votre caisse par téléphone ou via votre espace personnel. Préparez votre avis d’imposition et votre bulletin de pension. La régularisation s’effectue automatiquement une fois l’anomalie signalée. Le délai de rectification est généralement de deux à trois mois. Si vous avez versé trop de CSG, le remboursement intervient rétroactivement.
Dans 95% des cas, le taux appliqué est correct. La transmission entre l’administration fiscale et les caisses est automatisée, limitant fortement les erreurs.
Les conditions d’exonération de CSG
L’exonération totale s’applique si votre RFR reste sous certains plafonds. Pour une part, ce seuil atteint 12 230 €. Avec deux parts, il monte à 18 764 €. Pour trois parts, il s’établit à 25 298 €. Au-delà, ajoutez 6 267 € par demi-part supplémentaire.
Cette exonération bénéficie à 29% des retraités, soit près de 5 millions de personnes en France.
Certaines allocations profitent d’une exonération automatique, indépendamment du RFR. L’ASPA (Allocation de Solidarité aux Personnes Âgées, ex-minimum vieillesse) en fait partie, tout comme l’AAH (Allocation aux Adultes Handicapés) pour les retraités qui la conservent, la retraite du combattant et les pensions de veuvage sous conditions.
Les avantages dépassent la seule CSG. Vous échappez aussi à la CRDS (0,5%) et à la CASA (0,3%), ainsi qu’à la cotisation maladie sur votre complémentaire. Votre pouvoir d’achat reste intégralement préservé.
Pour savoir si vous êtes concerné, vérifiez votre bulletin de pension. L’absence de ligne « CSG » ou la mention « Exonéré » confirme votre statut. Vous pouvez aussi calculer rapidement avec le barème à partir de votre RFR et de vos parts.
